第一节财务生命周期
二、收入及其风险波动
（二）收入规律中的风险因素
减少家庭收入的不确定性事件包括：死亡、失能、失业等。
1．死亡。如果一个家庭的主要收入甚至全部收入都来自于其中一个人，那么家庭收入的支柱人物，应该参加人身保险。
2．失能。失能是指造成收入能力降低的身体状态，可以分为暂时性部分失能、暂时性完全失能、永久性部分失能和永久性完全失能四种；失能的人需要康复，康复过程一般而言比较困难有时甚至很痛苦，但是从人性而言康复是最好的结果，而且长远看这也是代价最小的结果。最好的结果是，经过康复，有些人能继续工作并且过上正常的生活。康复可能需要特殊的仪器及其辅助用品，可能需要家庭、雇主或保险公司的特殊照顾。
不良健康状态不一定就会失能，就是说健康状态不佳不一定会导致失去工作能力。比如很多人即使失去四肢或者眼睛或耳朵失去功能也照样可以自食其力。有些身体虚弱的人也同样可以继续工作，但是他们失业的可能性会高于健康状态较佳的人，特别是在经济不景气的时候。研究表明（Smith，1998），身体不健康对赚钱能力与资产累积有着长期的负面影响，而这种损失却难以通过保险而得到保障，只有少部分的保障需求可以通过重大疾病保险获得满足。
3．失业。Duncan（1988）的研究表明，导致总收入降低的最主要因素是受雇时间减少或者完全失业。受雇时间减少的情况下通常需要加班以保证总的收入水平，整个工资收入中加班费所占比例相当高。很多迹象表明，未来失业问题可能比过去的都要严重。全球范围内制造业生产效率日益提高，技术更新的步伐也在加快，加上全球化的发展，这些都给企业造成了很大的竞争压力，迫使其尽可能降低人力资本的使用，通过裁员来减低成本。虽然随着科技进步也会出现新型工作岗位，但人力资本在不同行业间的转换既需要新的培训投入，也需要一定的时间才能完成，在这一阶段失业保险的需求可能相对比较大。
上述三种不确定性事件均可借助保险对其财务后果进行转移，即进行风险管理。