第一节财务生命周期
二、收入及其风险波动
（一）收入的一般规律
1．受过教育的男性50岁以前的收入随年龄增长而增长，有些机构按个人资历而提升职位，则其增长趋势可能会推迟到50岁以后，随后收入则随着年龄增长而减少直到退休；
2．男性技术工人30岁左右达到收入高峰；
3．单身女性的收入模式很大程度上与单身男性的收入模式类似；
4．已婚女性的收入在第一个子女出生时会减少，而且很难再增加；
5．已婚男性的收入最高，基本原因可能是，因为其配偶承担了大部分的家务，使男性能更专心工作，同时家庭的财务负担也促进了其进取心。
中国的情况未见成文研究，但除第四条外，其他差异不很大。
上述收入规律可以以人力资本理论来解释。人力资本理论由Becker（1983）创立，他因此而获得了诺贝尔奖。所谓人力资本，就是指用以获得收入的技能、知识和经验的累积总和，它通过教育培训而产生或补充，随时间而不断消减。当人们逐渐变老时对人力资本的投资将逐渐减少，因为，他们可用于摊销投资成本的工作时间已所剩无已。